Investissement : Le Plan d'Épargne Retraite, une valeur sûre

En France, la peur est encore la première raison qui motive les gens à épargner. 69 % des Français pensent que le système actuel ne leur permettra pas de bénéficier d’une retraite correcte.                                       - Les Echos & l’APECI

Face à la crise du système de retraite, il existe un investissement sûr et rémunérateur : le Plan d'Épargne Retraite, dit, PER.

PER : Épargner et faire fructifier ses revenus

Disponible depuis le 1er octobre 2019, le PER est un nouveau produit d'épargne se veut simple et avantageux pour ceux qui y souscrivent.

Le PER se montre très intéressant, car il vous permet, en autre :

👉 de bénéficier d'une déduction fiscale ;

👉 de tripler les versements bénéficiant d'une défiscalisation ;

👉 de préparer votre retraite (santé & rente) ;

👉 de le débloquer de façon anticipée pour acheter votre résidence principale.

Le PER d'entreprise collectif est un plan ouvert à tous les salariés d'une entreprise, sans obligation de souscription.

C’est un placement long terme, ouvert à l’initiative de certaines entreprises au profit de leurs salariés.

Le PER collectif est essentiellement alimenté par les primes d'intéressement et la participation aux bénéfices versés par l'entreprise, mais peut également faire l’objet de versements volontaires, éventuellement abondés par l’employeur.

🤲 Pour résumer simplement 🤲

Pour l'entreprise, le PER est un moyen de créer de l'intéressement auprès des salariés, et les faire bénéficier de primes plus avantageuses car défiscalisées pour le salarié et déductibles pour l'entreprise.

Si vous êtes un salarié : Imaginez que votre entreprise ouvre un compte où vous avez la possibilité d'ajouter une partie de votre salaire. Dans cette poche votre employeur peut décider de multiplier par 3 tous vos versements.

=> Cela peut s'apparenter à une prime.

Mais ce n'est pas tout : ce que vous décidez de placer dans ce compte est déductible de vos impôts sur le revenus.

Mise en situation :

Je gagne 3000 euros net :

• Je décide de verser 500 euros de mon salaire dans mon PER.
• Mon entreprise décide de multiplier par 3 mes 500 euros : je gagne donc 1500 euros supplémentaire.
• Cette année j'aurais 500 euros de moins à payer sur mes impôts.

=> J'ai gagné sur l'année 2000 euros ( 1500 de "primes" + 500 euros d'impôts en moins à payer).

Pourquoi est-ce que l'employeur a tout intérêt à tripler vos versements ? 🤔

Toutes les primes versées aux salariés font l'objet de taxe à 22%.

Verser une prime à un salariés coûte de l'argent à l'entreprise. Toutefois, via le PER aucun chargement n'est demandé à l'employeur.

Grâce à ses avantages fiscaux et sociaux, l'abondement optimise les coûts et les rémunérations dans l'entreprise. Il permet aux bénéficiaires des plans d'épargne salariale de percevoir des sommes non imposables et exonérées de charges sociales.

Qui peut souscrire ?

Toutes les entreprises peuvent proposer un PER d'entreprise collectif à leurs salariés.

• Le plan doit être est ouvert à tous les salariés. Toutefois, une condition d'ancienneté peut être exigée (3 mois maximum).
• L'adhésion est facultative, mais le règlement peut prévoir l'adhésion automatique de tous les salariés. Dans ce cas, vous devez être informé de votre adhésion, vous avez alors 15 jours pour refuser.

Si vous changez d'entreprise, vous pouvez transférer votre PER d'entreprise collectif :

• dans le PER de votre nouvelle société
• ou dans un PER individuel.

À savoir : Dans les entreprises dont l’effectif est compris entre 1 et 250 salariés, ont également accès au PER Collectif :

• les chefs de ces entreprises ;
• les présidents, directeurs généraux, gérants ou membres du directoire, s'il s'agit de personnes morales ;
• le conjoint ou le partenaire lié par un PACS du chef d’entreprise s’il a le statut de conjoint collaborateur ou de conjoint associé.

Mise en place  

Le plan peut être créé à l'initiative des dirigeants de l'entreprise ou par un accord avec les représentants des salariés.

Lorsqu'il y a au moins un délégué syndical ou un CSE, l'employeur est obligé de mener une négociation préalable avec eux avant de créer le plan.

Comment alimenter son plan ?

Vous avez 3 possibilités pour remplir ce plan, et ces 2 cas sont soumis à une fiscalité propre :

1️⃣ Par versements volontaires, à l’initiative du salarié :

👉  Toute somme versées ici vous permet une déduction sur vos impôts sur le revenu de l'année en cours.

2️⃣ L’épargne salariale, à l’initiative du salarié :

👉 Le salarié peut y affecter, dans des conditions fiscales avantageuses, la         participation et l’intéressement que lui distribue son employeur.

👉 Le salarié peut aussi y faire inscrire les droits qui figurent dans son Compte épargne temps (CET).

👉 En l’absence de compte épargne temps, le salarié peut, dans la limite de 10 jours par an, verser les sommes des jours de repos non pris.

3️⃣ Abonder les versements, à l'initiative de l'employeur :

👉 C’est-à-dire que pour chaque euro versé par le salarié, l'entreprise ajoute 50 centimes, 1 €, 2 € ou même 3 €.

👉L’abondement ne peut pas dépasser 3 fois le montant des versements du salarié, et il ne peut pas non plus excéder 16 % du plafond annuel de la         sécurité sociale par an et par salarié, soit 6 581,76 € pour 2022.

Comment débloquer votre PER ?

Plusieurs cas permettent le déblocage anticipé des sommes épargnées dans un PER d’entreprise Collectif.

Il s’agit :

• de l’acquisition de la résidence principale, pour les sommes issues des versements volontaires et de l’épargne salariale (participation, intéressement, abondement, jours CET…) ;
• de l’invalidité du titulaire, de son conjoint ou de son partenaire de Pacs, ou de son enfant ;
• du décès de son époux ou de son partenaire de Pacs ;
• de l’expiration de ses droits d’assurance chômage de l’assuré;
• du surendettement ;
• de la cessation d’une activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire.

En résume le PER est un moyen de placer votre argent avec un risque très faible pour assurer votre retraite :

• avoir une rente plus importante,
• payer vos frais de santé,
• léguer une partie de votre rente à vos héritiers.

C'est aussi le moyen de gagner de l'argent :

• en réduisant la facture des impôts sur le revenus sur l'année en cours,
• profiter de primes sous forme d'abondement de votre employeur !

Vous avez des questions sur la manière de financer votre santé et votre retraite ?

• Contactez nous => claire@lolahealth.fr