Investissement : Le Plan d'Épargne Retraite, une valeur sûre

En France, la peur est encore la première raison qui motive les gens à épargner. 69 % des Français pensent que le système actuel ne leur permettra pas de bénéficier d’une retraite correcte. (Les Echos & l’APECI)

Face à la crise du système de retraite, il existe un investissement sûr et rémunérateur : le Plan d'Épargne Retraite, dit, PER.

Disponible depuis le 1er octobre 2019, le PER est un nouveau produit d'épargne se veut simple et avantageux pour ceux qui y souscrivent.

Dans l'article d'aujourd'hui, Lola Health vous explique tout ce qu'il y a à savoir concernant le PER. 👇🏻

1) Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : qu’est-ce que c’est ?

Contexte et enjeux de la retraite en France

Le contexte actuel de la retraite en France est marqué par plusieurs enjeux majeurs. D'une part, le système de retraite actuel est confronté à des incertitudes, notamment en ce qui concerne la pérennité financière des régimes de retraite par répartition. D'autre part, il est devenu essentiel pour les individus de préparer leur retraite de manière proactive et productive.

Cette préparation passe par l'épargne individuelle, qui peut être réalisée à travers divers dispositifs tels que le PERCO, le PEE, le PEL, ou encore les plans d'épargne entreprise. Les sommes versées dans ces dispositifs peuvent bénéficier d'avantages fiscaux, mais sont souvent soumises à l'impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Il est donc crucial pour les bénéficiaires de comprendre les conditions et les modalités de déblocage anticipé de ces épargnes, qui peuvent être bloquées pour une certaine période.

En parallèle, les dispositifs d'épargne salariale, comme l'accord d'intéressement ou la participation, offrent aux salariés la possibilité de constituer une épargne en associant leur rémunération aux résultats et à la performance de l'entreprise. Ces sommes investies peuvent être exonérées d'impôt dans certaines conditions, tout en favorisant la motivation des salariés et la gestion financière de l'entreprise.

Ainsi, la retraite en France se trouve au croisement de plusieurs dispositifs d'épargne, de régimes fiscaux complexes et d'enjeux socio-économiques majeurs, nécessitant une approche proactive et informée de la part des individus et des entreprises.

Présentation du Plan d'Épargne Retraite (PER)

Le PER d'entreprise collectif est un plan ouvert à tous les salariés d'une entreprise, sans obligation de souscription.

C’est un placement long terme, ouvert à l’initiative de certaines entreprises au profit de leurs salariés.

Le PER collectif est essentiellement alimenté par les primes d'intéressement et la participation aux bénéfices versés par l'entreprise, mais peut également faire l’objet de versements volontaires, éventuellement abondés par l’employeur.

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) constitue un outil central dans la constitution d'une épargne pour la retraite en France. Conçu comme un produit d'épargne à long terme, le PER offre aux individus la possibilité de constituer un capital qui sera disponible au moment de leur départ à la retraite. Il existe deux types de PER : le PER individuel et le PER collectif.

Le PER individuel permet à chaque individu de constituer son propre plan d'épargne retraite, tandis que le PER collectif est proposé au sein des entreprises via des dispositifs comme le PEE ou le PERCO.

Les sommes versées dans un PER peuvent bénéficier d'avantages fiscaux, notamment en étant exonérées d'impôt sur le revenu lors de leur versement, tout en étant soumises aux prélèvements sociaux. Ces fonds sont généralement bloqués jusqu'au départ à la retraite, mais des cas de déblocage anticipé peuvent être prévus dans certaines situations, sous réserve de certaines conditions.

Ainsi, le PER offre une solution d'épargne adaptée aux besoins de préparation à la retraite, avec des avantages fiscaux attractifs et une gestion flexible des fonds investis.

2) Les avantages du Plan d'Épargne Retraite

Avantages fiscaux attractifs

Les avantages fiscaux du Plan d'Épargne Retraite (PER) en France sont significatifs et contribuent à en faire un outil attractif pour la constitution d'une épargne retraite.

L'une des principales caractéristiques est la déduction des versements effectués sur le revenu imposable. En effet, les sommes versées dans un PER peuvent être déduites du revenu imposable de l'individu, ce qui permet de réduire son impôt sur le revenu. Cette exonération permet aux épargnants de bénéficier d'un rendement net d'impôt plus avantageux sur le long terme.

Par conséquent, le PER offre un cadre fiscal attractif qui encourage l'épargne pour la retraite, en offrant à la fois des avantages à l'entrée et à la sortie pour les bénéficiaires.

🤲 Pour résumer simplement 🤲

Pour l'entreprise, le PER est un moyen de créer de l'intéressement auprès des salariés, et les faire bénéficier de primes plus avantageuses car défiscalisées pour le salarié et déductibles pour l'entreprise.

Si vous êtes un salarié : Imaginez que votre entreprise ouvre un compte où vous avez la possibilité d'ajouter une partie de votre salaire. Dans cette poche votre employeur peut décider de multiplier par 3 tous vos versements.

=> Cela peut s'apparenter à une prime.

Mais ce n'est pas tout : ce que vous décidez de placer dans ce compte est déductible de vos impôts sur le revenus.

Mise en situation :

Je gagne 3000 euros net :

Je décide de verser 500 euros de mon salaire dans mon PER.

Mon entreprise décide de multiplier par 3 mes 500 euros : je gagne donc 1500 euros supplémentaire.

Cette année j'aurais 500 euros de moins à payer sur mes impôts.

=> J'ai gagné sur l'année 2000 euros ( 1500 de "primes" + 500 euros d'impôts en moins à payer).

Flexibilité et personnalisation

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) se distingue par sa flexibilité et sa capacité à être personnalisé selon les besoins et les préférences de l'épargnant.

Dans un premier temps, il offre une grande variété de supports d'investissement, permettant à l'épargnant de choisir ceux qui correspondent le mieux à son profil de risque et à ses objectifs financiers. Cette diversité de supports permet une allocation d'actifs adaptée, en fonction des attentes de performance et du niveau de tolérance au risque de chaque individu.

Par ailleurs, le PER offre la possibilité de réaliser des versements volontaires et programmés, ce qui permet à l'épargnant de contribuer régulièrement à son épargne retraite, tout en bénéficiant des avantages fiscaux associés. Ces versements peuvent être ajustés en fonction de l'évolution de la situation financière de l'épargnant et de ses objectifs à long terme.

En d'autres termes, le PER offre une flexibilité et une personnalisation qui en font un outil d'épargne adapté aux besoins de chacun, tout en bénéficiant d'avantages fiscaux attractifs pour préparer sereinement sa retraite.

Performance potentiellement élevée

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) offre un potentiel de performance élevé grâce à plusieurs facteurs, notamment les effets des intérêts composés sur le long terme. En effet, les sommes versées dans un PER sont investies sur des supports d'investissement variés, ce qui permet à l'épargnant de bénéficier de la croissance des marchés financiers sur le long terme.

L'accès à une large gamme de supports d'investissement permet également à l'épargnant de choisir ceux qui correspondent le mieux à son profil de risque et à ses objectifs financiers, ce qui peut contribuer à maximiser le rendement de son épargne retraite. En combinant ces éléments avec la possibilité de réaliser des versements volontaires et programmés, le PER offre un cadre flexible et personnalisé qui favorise la constitution d'une épargne performante pour la retraite.

Le PER constitue donc un outil efficace pour préparer financièrement sa retraite, en offrant la possibilité de bénéficier d'une performance potentiellement élevée sur le long terme.

3) Le Plan d'Épargne Retraite : pour qui est-il fait ?

Un produit adapté à tous les profils

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) se présente comme un produit d'épargne adapté à tous les profils, offrant des avantages tant pour les particuliers que pour les entreprises.

Pour les particuliers, y compris les non-salariés, le PER présente un avantage fiscal significatif, permettant une déduction des versements effectués sur le revenu imposable, ce qui réduit l'impôt sur le revenu.

De plus, les sommes versées dans un PER bénéficient d'une exonération des prélèvements sociaux et sont bloquées jusqu'au départ à la retraite, favorisant ainsi une épargne pérenne et spécifiquement orientée vers la retraite. Pour les entreprises, le PER représente un outil attrayant pour proposer un dispositif d'épargne retraite à leurs salariés, ce qui peut contribuer à renforcer leur attractivité en tant qu'employeur.

En offrant un PER à leurs salariés, les entreprises peuvent également bénéficier d'avantages fiscaux et sociaux, tout en favorisant l'épargne pour la retraite de leurs collaborateurs.

Ainsi, le PER se présente comme un produit flexible et avantageux, adapté à tous les profils, qu'ils soient salariés ou non, et offrant des solutions efficaces tant pour les particuliers que pour les entreprises soucieuses de préparer sereinement la retraite de leurs employés.

Qui peut souscrire ?

Toutes les entreprises peuvent proposer un PER d'entreprise collectif à leurs salariés.

Le plan doit être ouvert à tous les salariés. Toutefois, une condition d'ancienneté peut être exigée (3 mois maximum).

L'adhésion est facultative, mais le règlement peut prévoir l'adhésion automatique de tous les salariés. Dans ce cas, vous devez être informé de votre adhésion, vous avez alors 15 jours pour refuser.

Si vous changez d'entreprise, vous pouvez transférer votre PER d'entreprise collectif :

• dans le PER de votre nouvelle société,
• ou dans un PER individuel.

À savoir : Dans les entreprises dont l’effectif est compris entre 1 et 250 salariés, ont également accès au PER Collectif :

• les chefs de ces entreprises ;
• les présidents, directeurs généraux, gérants ou membres du directoire, s'il s'agit de personnes morales ;
• le conjoint ou le partenaire lié par un PACS du chef d’entreprise s’il a le statut de conjoint collaborateur ou de conjoint associé.

Le plan peut être créé à l'initiative des dirigeants de l'entreprise ou par un accord avec les représentants des salariés.

Lorsqu'il y a au moins un délégué syndical ou un CSE, l'employeur est obligé de mener une négociation préalable avec eux avant de créer le plan.

Un investissement particulièrement intéressant

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) se présente comme un investissement particulièrement intéressant, offrant des avantages significatifs aussi bien pour les jeunes actifs désireux de préparer leur retraite dès maintenant que pour ceux cherchant à compléter leur retraite de base.

Pour les jeunes actifs, le PER représente une solution idéale pour épargner de manière régulière et anticipée en vue de la retraite. Les sommes versées dans un PER bénéficient d'avantages fiscaux, notamment une déduction des versements effectués sur le revenu imposable, ce qui permet de réduire l'impôt sur le revenu.

Les gains réalisés au sein du PER sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux jusqu'au moment du départ à la retraite. Pour les personnes souhaitant compléter leur retraite de base, le PER offre la possibilité de constituer une épargne supplémentaire en vue de maintenir un niveau de vie confortable une fois à la retraite.

La flexibilité du PER permet d'adapter les versements et les supports d'investissement en fonction des objectifs et du profil de risque de chaque individu, offrant ainsi une solution sur mesure pour répondre aux besoins spécifiques de chacun.

C'est pourquoi le PER s'avère être un instrument d'épargne performant et adapté à tous les âges et situations professionnelles, offrant des perspectives de rendement attractives et des avantages fiscaux significatifs pour assurer une retraite sereine et confortable.

Pourquoi est-ce que l'employeur a tout intérêt à tripler vos versements ? 🤔

Toutes les primes versées aux salariés font l'objet de taxe à 22%.

Verser une prime à un salariés coûte de l'argent à l'entreprise. Toutefois, via le PER aucun chargement n'est demandé à l'employeur.

Grâce à ses avantages fiscaux et sociaux, l'abondement optimise les coûts et les rémunérations dans l'entreprise. Il permet aux bénéficiaires des plans d'épargne salariale de percevoir des sommes non imposables et exonérées de charges sociales.

Comment alimenter son plan ?

Vous avez 3 possibilités pour remplir ce plan, et ces 2 cas sont soumis à une fiscalité propre :

1️⃣ Par versements volontaires, à l’initiative du salarié :

👉  Toute somme versées ici vous permet une déduction sur vos impôts sur le revenu de l'année en cours.

2️⃣ L’épargne salariale, à l’initiative du salarié :

👉 Le salarié peut y affecter, dans des conditions fiscales avantageuses, la         participation et l’intéressement que lui distribue son employeur.

👉 Le salarié peut aussi y faire inscrire les droits qui figurent dans son Compte épargne temps (CET).

👉 En l’absence de compte épargne temps, le salarié peut, dans la limite de 10 jours par an, verser les sommes des jours de repos non pris.

3️⃣ Abonder les versements, à l'initiative de l'employeur :

👉 C’est-à-dire que pour chaque euro versé par le salarié, l'entreprise ajoute 50 centimes, 1 €, 2 € ou même 3 €.

👉L’abondement ne peut pas dépasser 3 fois le montant des versements du salarié, et il ne peut pas non plus excéder 16 % du plafond annuel de la Sécurité Sociale par an et par salarié, soit 6 581,76 € pour 2022.

Recommandations pour choisir le bon PER

Pour choisir le bon Plan d'Épargne Retraite (PER), il est essentiel de définir clairement ses objectifs et son profil de risque. En identifiant ses besoins spécifiques en matière d'épargne retraite et en évaluant son appétence au risque, on peut orienter ses choix vers un PER correspondant à ses attentes.

Il est également recommandé de comparer les offres des différents prestataires, en examinant attentivement les frais, les modalités de gestion et les options d'investissement proposées.

Par ailleurs, se faire accompagner par un conseiller financier peut s'avérer judicieux pour bénéficier de conseils personnalisés et prendre des décisions éclairées. Ce professionnel pourra aider à choisir le PER le plus adapté en fonction de la situation financière et des objectifs de chacun, tout en tenant compte des contraintes fiscales et des perspectives de rendement.

Plusieurs cas permettent le déblocage anticipé des sommes épargnées dans un PER d’entreprise collectif.

Il s’agit :

• de l’acquisition de la résidence principale, pour les sommes issues des versements volontaires et de l’épargne salariale (participation, intéressement, abondement, jours CET…) ;
• de l’invalidité du titulaire, de son conjoint ou de son partenaire de Pacs, ou de son enfant ;
• du décès de son époux ou de son partenaire de Pacs ;
• de l’expiration de ses droits d’assurance chômage de l’assuré;
• du surendettement ;
• de la cessation d’une activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire.

En résumé le PER est un moyen de placer votre argent avec un risque très faible pour assurer votre retraite :

• avoir une rente plus importante,
• payer vos frais de santé,
• léguer une partie de votre rente à vos héritiers.

C'est aussi le moyen de gagner de l'argent : en réduisant la facture des impôts sur le revenus sur l'année en cours, profitez de primes sous forme d'abondement de votre employeur !

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